目 录

第一部分 景德镇市因公出国(境)管理中心概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分 2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 景德镇市因公出国(境)管理中心概况

一、单位主要职能

景德镇市因公出国(境)管理中心是景德镇市人民政府外事办公室下属正科级事业单位,主要办理电子护照的受理工作,为因公出国(境)人员提供办证、签证等服务以及主管部门交办的接待等其他工作。

二、单位基本情况

本单位2021年年末实有人数 6人,其中在职人员6人,离休人员 0人,退休人员 0人(不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员);年末其他人员 0人;年末学生人数 0人;由养老保险基金发放养老金的离退休人员0 人。

内设业务科室和办公室。

第二部分 2021年度单位决算表

第三部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计 81.76万元,其中年初结转和结余 13.33万元,较2020年减少15.08万元,下降18.44%;本年收入合计68.44万元,较2020年减少14.5万元,下降21.19%,主要原因是:本年无出国团组。

本年收入的具体构成为:财政拨款收入68.44万元,占100%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计81.76万元,其中本年支出合计66.39万元,较2020年减少15.08万元,下降15.08%,主要原因是:无出国团组;年末结转和结余15.37万元,较2020年增加2.04万元,增长13.27%,主要原因是:节约开支。

本年支出的具体构成为:基本支出 66.39万元,占100 %;项目支出 0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;其他支出(对附属单位补助支出、上缴上级支出) 0元,占 0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为 60.33万元,决算数为 68.44万元,完成年初预算的 %。其中:

(一)一般公共服务支出年初预算数为 50.62万元,决算数为 51.68万元,完成年初预算的 102.09 %,主要原因是:正常调资。

(二)社会保障和就业支出年初预算数为 6.24万元,决算数为 6.24万元,完成年初预算的 100 %,主要原因是:正常开支。

(三)卫生健康支出年初预算数为3.79万元,决算数为3.79万元,完成年初预算的100 %,主要原因是:正常开支。

(四)住房保障支出年初预算数为4.68万元,决算数为4.68万元,完成年初预算的100 %,主要原因是:正常开支。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出66.39万元,其中:

(一)工资福利支出 64.24万元,较2020年减少 4.85万元,下降 7.55 %,主要原因是:调出一人。

(二)商品和服务支出 2.15万元,较2020年减少12.27万元,下降570.70 %,主要原因是:无出国团组以及节约开支。

(三)对个人和家庭补助支出0万元,较2020年增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是:本单位没离退休人员。

(四)资本性支出 0万元,较2020年增加(减少) 万元,增长(下降)0%,主要原因是:本单位无资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 0万元,决算数为 0万元,完成预算的 0 %,决算数较2020年增加(减少) 0万元,增长(下降)0 %,其中:

(一)因公出国(境)支出年初预算数为 0万元,决算数为 0万元,完成预算的0 %,决算数较2020年增加(减少)0万元,增长(下降) 0%,主要原因是疫情影响,本年无出国团组。决算数较年初预算数增加(减少)的主要原因是:由于疫情影响,本年无出国团组。全年安排因公出国(境)团组 0 个,累计0 人次,主要为:由于疫情影响,本年无出国团组。

(二)公务接待费支出年初预算数为 0万元,决算数为 万元,完成预算的0 %,决算数较2020年增加(减少) 0万元,增长(下降) 0 %,主要原因是本年无接待批次。决算数较年初预算数增加(减少)的主要原因是:本年无接待批次。全年国内公务接待 0批,累计接待 0 人次,其中外事接待 0 批,累计接待0 人次,主要为:本年无接待批次。

(三)公务用车购置及运行维护费支出 0万元,其中公务用车购置年初预算数为 0万元,决算数为 0万元,完成预算的 %,决算数较2020年增加(减少) 0万元,增长(下降)0 %,主要原因是本单位无公车,全年购置公务用车 0 辆。决算数较年初预算数增加(减少)的主要原因是:本单位无公车;公务用车运行维护费支出年初预算数为 0万元,决算数为 0万元,完成预算的 0%,决算数较2020年增加(减少) 0万元,增长(下降)0 %,主要原因是本单位无公车,年末公务用车保有0 辆。决算数较年初预算数增加(减少)的主要原因是:本单位无公车。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位,故无机关运行经费支出”。

七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额 0万元,其中:政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0万元,占政府采购支出总额的 0 %,其中:授予小微企业合同金额 0万元,占政府采购支出总额的 0 %;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0 %,工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。(单位公开的政府采购金额的计算口径为:本单位纳入2021年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和。)

八、国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日,本单位无国有资产占用情况。

九、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我单位组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目 1 个全面开展绩效自评,共涉及资金 5万元,占项目支出总额的 100 %。

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

财政绩效评价报告

为提高财政资金使用效率、合理资源配置,正确引导和规范财政资金监督与管理。将预算绩效管理开展情况报告如下:

一、项目概括

(一)项目单位的基本情况

景德镇市因公出国(境)管理中心为全额拨款事业单位,主要职能为负责电子护照的受理工作,为因公出国(境)人员提供办证、签证等服务。

(二)项目基本情况及绩效目标

项目名称为因公出国工作经费。认真协助做好因公出国(境)审核、审批工作。严格按照省委、省政府和市委、市政府因公出国(境)管理的有关规定,将赣办发〔2013〕21号文件和景办发〔2014〕25号文件精神落到实处,严把因公出国(境)审核、审批关,按要求协助外管科受理因公出国(境)材料,促进我市因公出国(境)工作更加健康有序开展。同时认真做好因公出访人员生物特征信息录入、照片检测及数据上报等日常工作。

总体目标:进一步促进景德镇的对外交往、招商引资和项目对接,深化友好关系。

二、项目实施的基本情况

(1)项目的组织管理情况

1.合理编制绩效目标

我单位结合2021年的工作计划,与单位负责人及业务工作人员探讨、研究、论证的基础上,参考前两年的平均值、当年数值、发展趋势等,制定了切合实际、可量化、可考评的年度目标。资金覆盖率和项目覆盖率符合年度预算布置要求。

2.建立项目责任制

我单位成立预算绩效管理工作领导小组,以杨欢为组长,张菁为副组长,其余相关人员为成员,负责具体项目实施,负责进行协调、跟踪、监督、报送绩效等。

3.加强项目运行管理

一是项目管理制度健全。已有保证项目实施的制度、措施。如:赣办发〔2013〕21号文件和景办发〔2014〕25号文件等等。

4.开展绩效动态监控

按季度开展项目支出绩效监控工作,及时收集汇总季度目标完成情况,发生严重偏差,及时反馈,采取有效措施,重点跟踪,及时纠偏,阶段性任务能够按照计划完成,全年性任务基本能够按序时进度执行,保证了年度目标任务按值或超额完成。

(2)项目财务管理状况

因公出国工作经费5万元,该项目资金拨付程序规范,到位足额及时。项目执行过程中严格按照《景德镇市行政事业单位报销审批手续的若干规定》等财务制度,会计核算做到真实、完整、及时,支出审批程序严谨。

三、项目绩效分析

(1)项目绩效评价开展工作情况

根据因公出国项目的具体要求和特点,我们选用评价指标共五大类(包含基础工作管理,绩效目标管理,绩效监控管理,绩效评价管理,结果应用管理)及十五个小分类。选用评价方法为比较法、服务对象评判法,对2021年各项因公出国工作,经过收集资料,核实情况,比较原先设定和实际完成的任务和目标、比较原先经费预算安排和实际的各项经费开支,核实了预算批复的项目目标完成情况。

项目绩效目标完成情况

(一) 继续配合外办做好涉外疫情防控工作。

自新冠感染疫情暴发以来,市委、市政府高度重视,由市外办牵头负责重点开展疫情防控服务等工作。管理中心配合外办在信息数据收集和推送、转运接送以及对外宣传等方便积极开展工作。继续收集在景外籍人士信息,同时分别向我市各涉外单位了解在景外籍人员信息,建立联系机制,及时掌握涉外舆情,有任何情况及时沟通。二是继续加大对境外入景人员信息收集。相关信息第一时间推送到市疫情防控应急指挥部涉外疫情防控工作微信群。继续对各县(市、区)疫情防控指挥部对收到的入境人员信息进行密切跟踪,动态管理,每天17:00将管控落实情况以及诊断排查信息反馈给市疫情防控应急指挥部涉外疫情防控工作组后即刻上报至市疫情防控应急指挥部排查组。

(二)协助做好我市外宾接待工作,扩大我市对外交往。

协助做好外宾接待工作,进一步促进景德镇的对外交往、招商引资和项目对接,深化友好关系。2021年参与接待法国住武汉总领馆代表团一行、古巴驻华大使一行、日本驻上海领馆、上合组织一行、国际青年中国行共计五批96人次。

全省旅发大会期间协助市外办接待了外国使领馆团组一行共6个国家17人次。瓷博会期间协助市外办参与接待大使团一行。协助市文旅局办好中日韩友好交流活动等。受到市领导和办领导的一致好评和市政府通报嘉奖。

四、项目存在的问题和改进措施

因公出国工作虽然取得了一定的成绩,但也存在一些不容忽视的问题:

1.绩效评价方案的制定缺乏科学性、合理性。

绩效评价方案是整个绩效评价工作的指导大纲,直接决定绩效评价结果的质量,需要对评价目标、评价方法、评价对象、评价范围、评价依据、评价人员及其分工等内容进行科学合理的规划,要有具体明确的计划安排。然而,在绩效评价中,时常会有一些项目绩效评价方案与后期项目在深入跟进时出现情况不符的现象,使绩效评价方案失去了参照指导的作用。有的绩效评价方案制定得过于笼统,造成具体评价中的评价范围界定不清,绩效评价的目标和标准不明,绩效评价指标体系设计得不合理、不全面、出现偏差等问题,使得绩效评价方案出现缺乏科学性、合理性等方面的问题。

2.绩效评价实施过程中存在调查不深入、取证不足、缺乏说服力的问题。在绩效评价实施过程中,由于评价人员的认知、专业角度的不同以及单位的配合程度不同,往往会出现调查取证资料不完整、缺乏可信度、调查取证材料说服力小、证据不足等问题。一方面是因为评价人员的专业技术能力不足或者调查不够深入,一些数据采集不充足,另一方面是对绩效评价的认识存在偏差,这些都直接影响绩效评价信息的分析判断。

3.绩效评价人员专业水平有待提高

绩效评价人员大多是从事会计转行而来的,在从事绩效评价过程中,或多或少都会受到以前专业思维模式的影响,对绩效评价的认识存在不足,在绩效评价过程中所处的立场和角度总是存在一些偏差,直接影响绩效评价结果的客观性、实用性和可操作性。

第四部分 名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明,可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

一、收入科目

财政拨款:指市级财政当年拨付的资金。

其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

上年结转和结余:填列2019年全部结转和结余的资金数,包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)一般公共服务(类201):反映政府提供一般公共服务的支出。

港澳台侨事务(款20125):反映用于港澳台事务方面的支出。

事业运行(项2012550):反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

其他港澳台事务支出(项2012599):反映其他用于港澳台事务方面的支出。

(二)社会保障和就业支出(类208):反映政府在社会保障与就业方面的支出。

行政事业单位离退休(款20805):反映用于行政事业单位养老方面的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项2080505):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

(三)卫生健康支出(类210):反映按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

行政事业单位医疗(款21011):反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗(项2101101):反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位,下同)基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

事业单位医疗(项2101102):反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

公务员医疗补助(项2101103):反映财政部门安排的公务员补助经费。

其他行政事业单位医疗支出(项2101199):反映上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

(四)住房保障支出(类221):反映按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

住房公积金(项2210201):反映行政事业单位为职工缴纳的住房公积金。

(五)年末结转和结余:是单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

(六)基本支出:指为保障机构正常运转,完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(七)“三公”经费支出:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等费用支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(八)机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。